財務の安定化、信用力の向上に! キャッシュフローのメリットを税理士法人アイビスがご紹介

■ キャッシュフローとは ━━━━━・・・・・

 キャッシュフローとは、
 経営に関わるお金(キャッシュ)の流れ(フロー)を指します。

 お金が入ってくることをキャッシュ・インといい、
 たとえば「売上の入金」「不動産などの資産売却による収入」
 「補助金の受給」
などのほかに、借入による資金調達も含まれます。

 一方、お金が出ていくことをキャッシュ・アウトといい、
 「仕入代金の支払い」「不動産などの資産購入による支出」のほか、
 借入金の返済などがあります。

 キャッシュフローとは、
 「現金での収支=現金での収入-現金での支出」で表されます。

■ キャッシュフローを把握するメリット ━━━━━


 キャッシュッシュフローを把握する主なメリットは、
 財務の安定化、信用力の向上、そして会社の成長につながることです。

 ◎ 会社の財務状況が安定

     問題点を把握し、財務の改善策を立てやすくなります。

 ◎金融機関からの信頼

     資金管理の意識が高い会社として、金融機関から信用が高まります。

 ◎ 会社の成長

     借入金を減らす、手元資金で迅速に投資するなどより自由となります。

■ キャッシュフロー計算書とは? ━━━━━・・・・


【財務三表それぞれの違い】

 <貸借対照表>

     決算の締め日(一時点)における資産・負債・資本などの残高で、
  財政状態を表す書類

 <キャッシュフロー計算書>

     経営で最も重要な資金繰りを振り返ることで問題点を把握し、
  財務の改善策を立てやすくなる書類

 <損益計算書>

     会計年度の間(一期間)に、いくらの売上や支払があり、
  いくらの儲けがあったのかを表す書類

   このように、貸借対照表や損益計算書では表示されない、
  お金の流れを表示するのがキャッシュフロー計算書です。

■ キャッシュフロー計算書作成と使い方 ━━━━━

(1)キャッシュフロー計算書を作成して、お金の流れを把握する

            ⇓

(2)キャッシュフロー計算書を分析して、
     問題の原因と対策を考える

            ⇓

(3)資金繰り表を作成して、
     将来の資金の流れや余裕度合いなどを予測する

            ⇓

(4)お金の流れを改善する対策を資金繰りに反映させる

■ キャッシュフローを見るポイント ━━━━━・・・

 ※赤字の項目がある場合は、以下を確認します。

  ・投資金額を回収できる見込みはどうか
  ・本業のお金が不足した理由は何か
  ・本業での儲けをどのように確保するか

■ 次のような経営者にキャッシュフロー経営がおすすめ! ━━━━━・・・・・

 ◎スタートアップやアーリーステージなどの若い経営者

 ◎ 資金繰りが忙しい経営者

 ◎ 成長意欲が高い経営者

 ◎お金の流れが見えにくいと悩んでいる経営者


■ さいごに ━━━━━・・・・・

   キャッシュフローがうまく管理できていないと、
  資金繰りが急に悪化してしまうことがあります。

   そうならないために、当事務所では現状の把握から改善までの
  “伴走型のサポート”を提供しています!!
   お気軽に税理士法人アイビスまでご相談くださいませ!


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